매년 5월은 종합소득세 신고의 계절입니다. 특히 2025년에는 종합소득세 신고 마감일이 5월 31일 토요일로 예정되어 있습니다. 아직 신고 준비가 안 되셨다면 지금 바로 확인하고 대비하세요. 이 글에서는 종합소득세 신고규정, 절세팁, 공제항목, 신고방법, 신고대상이 자세하게 정리되어 있습니다.
<목차>
1. 2025년 종합소득세 신고 규정, 이렇게 달라졌습니다
2. 종합소득세 신고 대상자
3. 종합소득세 신고 안 해도 되는 예외자
4. 종합소득세 신고 기간
5. 종합소득세 신고 방법
6. 신고 마감 후 어떻게 해야 할까?
7. 직업별 절세 전략 이렇게 다릅니다
8. 절대 놓치지 말아야 할 공제항목 5가지
9. 종합소득세 신고 체크리스트
9. 종합소득세 신고 체크리스트
근로장려금 신청자격
본인이 대상자인지 1분 만에 확인하고 신청하세요. 신청하지 않으면 350만원 손해입니다. 이 글에서는 근로장려금 자격확인 방법과 신청기간, 신청방법, 모의계산 하는 방법까지 총 정리 해드리
hope--hope.com
1. 2025년 종합소득세 신고 규정, 이렇게 달라졌습니다
- 가상자산 소득 연 500만 원 이상 발생 시 신고 의무화
- 간편경비율 기준 확대 적용으로 신고 편의성 향상
- 의료비 공제 범위 확대: 정신과 치료 등 포함
2. 종합소득세 신고 대상자
다음 중 하나라도 해당된다면 반드시 종합소득세를 신고해야 합니다.
- 사업소득자 (개인사업자 포함)
- 프리랜서 수입이 있는 경우
- 임대소득, 이자, 배당, 연금, 기타 소득이 있는 경우
- 근로소득 외 소득이 있는 자
- 2024년 귀속분 종합소득세 신고 대상자
참고: 종합소득세는 ‘종합소득’이 있는 사람에게 해당되며, 이는 아래 6가지 소득을 의미합니다.
이자소득 / 배당소득 / 사업소득 / 근로소득 / 연금소득 / 기타 소득
3. 종합소득세 신고 안 해도 되는 예외자
아래의 경우에는 종합소득세를 반드시 신고하지 않아도 됩니다.
- 근로소득만 있고, 연말정산을 통해 이미 정산한 경우
- 직전 과세기간 수입이 7,500만 원 미만이고, 보험모집인·방문판매원으로 연말정산이 끝난 경우
- 연 300만 원 이하의 기타 소득만 있고, 분리과세를 희망하는 경우
- 비과세 또는 분리과세 대상 소득만 있는 경우
- 퇴직소득 또는 연말정산 대상 사업소득만 있는 경우
* 단, 아래 경우에는 확정신고 필요:
- 2인 이상으로부터 받은 근로·연금·퇴직소득이 있는 경우
- 연말정산을 하지 않은 경우
- 원천징수의무자가 없는 근로소득이 있는 경우
4. 종합소득세 신고 기간
- 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
- 단, 성실신고확인서 제출 대상자는 6월 30일까지 연장 가능
- 2025년은 공휴일 포함으로 실제 마감일은 6월 2일(월)입니다.
5. 종합소득세 신고 방법
종합소득세는 총 3가지 방식으로 신고할 수 있습니다. 아래 중 편한 방식을 선택하시면 됩니다.
1) 홈택스 전자신고
사진의 빨간색 박스 표시를 통해 종합소득세 신고 화면입니다.
아래 바로가기를 통해 종합소득세 신고 할 수 있는 화면으로 바로 이동할 수 있습니다.
- https://www.hometax.go.kr
- 홈택스 → 로그인 → 세금신고 → 종합소득세 신고 → 정기신고 작성 → 제출
- 지방소득세 자동 연동 가능
2) 모바일 홈택스 (손택스) 전자신고
- 홈택스 앱 설치 → 로그인 → 세금신고 → 종합소득세 → 정기신고 작성
- 스마트폰으로도 손쉽게 가능
3) 세무대리인을 통한 신고
- 세무사에게 장부작성을 의뢰하거나 도움을 받아 진행
- 소득이 복잡하거나 사업소득이 많은 경우 추천
6. 신고 마감 후 어떻게 해야 할까?
- 기한 후 신고 시 무신고 가산세 20%와 납부불성실 가산세 부과
- 가산세 줄이려면 자진 신고 또는 분납 신청 필수
7. 직업별 절세 전략 이렇게 다릅니다
1) 프리랜서/사업자 종합소득세 절세 전략
- 간편경비율 적용 가능 여부를 꼭 확인하세요.
- 업무 관련 인터넷 요금, 차량 유지비도 경비 인정
- 전자계산서 발행 시 전자신고 세액공제도 가능
2) 임대소득자 절세 팁
- 임대수입 2천만 원 이하는 분리과세로 신고 가능
- 필요경비율을 적극 활용하세요 (건물 감가상각 등)
3) 주식/가상자산 투자자 신고 전략
- 2025년부터 가상자산 거래소 자동 연계 신고 도입
- 해외 주식 배당금은 금융소득 종합과세 기준 확인
- 세액공제 가능한 항목 미리 정리
- 홈택스 모의 계산기로 절세 여부 확인
- 필요시 세무사 자문 또는 국세청 챗봇 활용
8. 절대 놓치지 말아야 할 공제항목 5가지
실제 사례로 보는 절세 효과A씨 (프리랜서)는 연소득 4,800만원, 경비 2,200만원, 의료비 300만원, 연금저축 400만원 공제 시, 약 130만원 절세 가능! |
9. 종합소득세 신고 체크리스트
- 홈택스 접속 및 로그인
- 소득 종류 및 금액 확인
- 필요경비 및 공제자료 입력
- 모의 계산기로 절세 확인
- 신고서 제출 및 납부 완료
10. 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 종합소득세 신고는 꼭 세무사를 통해야 하나요?
Q2. 가상자산 거래 내역은 어떻게 제출하나요?
Q3. 환급 대상은 언제쯤 입금되나요?
Q4. 기한을 못 지켰는데 어떻게 하나요?
Q5. 월세 공제는 모든 세입자가 가능한가요?
종합소득세 신고는 어렵고 복잡할 수 있지만, 제대로 준비하면 절세는 물론 환급도 가능합니다. 지금 바로 홈택스에 로그인해서 신고를 시작해 보세요! 무신고 또는 신고 기간을 경과할 경우 신고만 했다면 내지 않아도 될 가산세가 기다리고 있습니다.
